এই সপ্তাহের ফিন্যান্সিয়াল টার্ম- রিটায়ারমেন্ট ফান্ড
রিটায়ারমেন্ট হল জীবনের এমন একটি পর্যায় যার জন্য আপনি অপেক্ষা করেন এবং প্ল্যান করেন. সুতরাং, যে কারও জীবনের জন্য প্রায়ই এটি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ লং- টার্ম লক্ষ্যগুলির মধ্যে একটি হয়ে থাকে. এটি করার জন্য একটি উপযুক্ত বিষয় হল এটির জন্য আগে থেকেই বিনিয়োগ শুরু করা এবং অবসর না নেওয়া পর্যন্ত সেই টাকাটি রিডিম বা প্রত্যাহার না করা. তারপর আপনি অবসর গ্রহণ করার পর এই বিনিয়োগটি আয়ের একটি উৎস হতে পারে. এছাড়াও, আপনার বয়স বাড়ার সাথে সাথে আপনার ঝুঁকি নেওয়ার ক্ষমতার ভিত্তিতে ইক্যুইটি এবং ডেটের জন্য আপনার অ্যালোকেশনও পরিবর্তিত হতে পারে. আপনার রিটায়ারমেন্ট গোল অর্জন করতে আপনাকে সাহায্য করার জন্য রিটায়ারমেন্ট মিউচুয়াল ফান্ড স্কিম রয়েছে.
রিটায়ারমেন্ট ফান্ড হল সমাধান-ভিত্তিক মিউচুয়াল ফান্ড স্কিম যা বিনিয়োগকারীদেরকে বিশেষভাবে তাদের রিটায়ারমেন্টের লক্ষ্যের জন্য বিনিয়োগ করতে সক্ষম করে. এই স্কিমগুলি 5 বছরের লক-ইন পিরিয়ড বা রিটায়ারমেন্টের বয়সের মধ্যে যেটি আগে আসবে সেই সময় পর্যন্ত টাকা আটকে রাখে). আপনি আপনার রিটায়ারমেন্টের বয়সের আগেই এটি রিডিম করতে পারবেন, কিন্তু যদি আপনি রিটায়ারমেন্টের জন্য একটি কর্পাস তৈরি করতে চান, তাহলে বিনিয়োগ ধরে রাখাই বুদ্ধিমানের কাজ হতে পারে. আপনার রিটায়ারমেন্টের পরে; রিটায়ারমেন্ট ফান্ডটি আপনাকে সিস্টেমেটিক উইথড্রয়াল প্ল্যান (এসডব্লিউপি)-এর আকারে নিয়মিত মাসিক আয় অফার করে.
উপরে উল্লিখিত অনুসারে, এই ফান্ড থেকে লাম্প সাম অ্যামাউন্ট বা এসডব্লিউপি হিসাবে রিডিম করা যেতে পারে. রিটায়ারমেন্ট ফান্ডের মতো একটি বিনিয়োগ আপনাকে আপনার অবসর গ্রহনের পর খরচ বহন করতে সাহায্য করতে পারে. এই সমস্ত ফান্ড তাদের বিনিয়োগের স্ট্র্যাটেজির উপর ভিত্তি করে ইক্যুইটি, ইক্যুইটি সম্পর্কিত এবং ফিক্সড-ইনকাম সিকিউরিটিতে বিনিয়োগ করে.
এখানে দুই ধরনের রিটায়ারমেন্ট ফান্ড থাকতে পারে-
- ইকুইটি-ভিত্তিক
- ডেট-ভিত্তিক
আপনার ঝুঁকির নেওয়ার ক্ষমতা এবং বিনিয়োগের উদ্দেশ্যের ভিত্তি করে আপনি আপনার প্রয়োজনীয়তা অনুযায়ী একটি বেছে নিতে পারেন.
রিটায়ারমেন্ট মিউচুয়াল ফান্ডের সুবিধা
- অবসর গ্রহণের পর নিয়মিতভাবে একটি আয় তৈরি করার লক্ষ্যে এগুলি আপনাকে আপনার ভবিষ্যতের জন্য প্ল্যান করতে দেয়. (এসডব্লিউপি-তে বিনিয়োগ করার মাধ্যমে এগুলি আপনাকে অবসর নেওয়ার পর আয় তৈরি করে দিতে পারে).
- এগুলিতে কমপক্ষে 5 বছর বা রিটায়ারমেন্টের বয়সের মধ্যে যেটি আগে আসে সেই পর্যন্ত লক-ইন পিরিয়ড থাকে, যাতে নিয়মিতভাবে বিনিয়োগ করার বিষয়টি নিশ্চিত করা যায়.
রিটায়ারমেন্ট মিউচুয়াল ফান্ডে কারা বিনিয়োগ করবেন?
লং-টার্ম লক্ষ্যের জন্য একজন নিয়মিত বিনিয়োগকারী হতে চান এমন বিনিয়োগকারীরা ছাড়া, অন্য সকল বিনিয়োগকারীরা যারা কমপক্ষে 5 বছর বা রিটায়ারমেন্টের বয়সের মধ্যে যেটি আগে আসবে সেই সময় পর্যন্ত তাদের টাকা আটকে রাখতে চান, তারা এই রিটায়ারমেন্ট ফান্ডে বিনিয়োগ করার বিষয়টি বিবেচনা করতে পারেন.
যে সকল বিনিয়োগকারীরা রিটায়ারমেন্টের মতো লং-টার্ম লক্ষ্যের জন্য বিনিয়োগ করতে চান কিন্তু মার্কেটের অস্থিরতার কারণে বিচলিত হয়ে পড়েন এবং তাদের বিনিয়োগগুলি রিডিম করার মাধ্যমে তুলে নেন, সেই সকল বিনিয়োগকারীরাও এই ফান্ডে বিনিয়োগ করতে পারেন. যেহেতু এর লক্ষ্য লং-টার্ম বিনিয়োগ করা, তাই এটি আপনাকে কম্পাউন্ডিং-এর ক্ষমতার সুবিধা অর্জন করতেও সাহায্য করতে পারে. একইসাথে, যখন মার্কেট নিম্নমুখী হয় তখন আরও ইউনিট কেনার মাধ্যমে এবং যখন এটি ঊর্ধ্বমুখী হয় তখন কম কেনার মাধ্যমে টাকার গড় মূল্য আপনাকে বাজারের অস্থিরতা কাটিয়ে উঠতে সাহায্য করতে পারে.
রিটায়ারমেন্ট ফান্ডের ট্যাক্সেশন
এই স্কিমটি কোন ধরনের অর্থাৎ কিসের ভিত্তিতে তৈরি তার উপর ভিত্তি করে ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্স গণনার উদ্দেশ্যে এটিকে ইক্যুইটি বা ইক্যুইটি স্কিম ছাড়া অন্য কোনওভাবে শ্রেণিবদ্ধ করা যেতে পারে.
ইক্যুইটি-ভিত্তিক স্কিমের ক্ষেত্রে-
শর্ট-টার্ম ক্যাপিটাল গেইন (এসটিসিজি) ট্যাক্স- 12 মাসের বেশি সময়ের জন্য নয় এমন বিনিয়োগের ক্ষেত্রে ক্যাপিটাল গেইন এসটিসিজি হিসাবে বিবেচিত হয়, যাতে বর্তমানে 15% ট্যাক্স ধার্য করা হয়.
লং-টার্ম ক্যাপিটাল গেইন (এলটিসিজি) ট্যাক্স- 12 মাসের বেশি সময়ের জন্য করা বিনিয়োগের ক্ষেত্রে ক্যাপিটাল গেইন এলটিসিজি হিসাবে বিবেচনা করা হয়, যাতে বর্তমানে আপনার ক্যাপিটাল গেইন1 লক্ষ বা তার বেশি হলে 10% ট্যাক্স ধার্য করা হয় এবং একটি আগের ধারা অনুযায়ী ছাড় পাওয়া যায়. এই ধারাটি মূলত 31শে জানুয়ারী '18-এর আগে করা সমস্ত লাভকে যেকোনও ট্যাক্সের ক্ষেত্রে ছাড় দেয়.
ইকুইটি-ভিত্তিক স্কিম ছাড়া অন্যান্য স্কিমের ক্ষেত্রে-
শর্ট-টার্ম ক্যাপিটাল গেইন (এসটিসিজি) ট্যাক্স- যদি আপনার হোল্ডিং পিরিয়ড 36 মাসের বেশি না হয়, তাহলে ক্যাপিটাল গেইন এসটিসিজি হিসাবে বিবেচিত হয়, যাতে বর্তমানে বিনিয়োগকারীদের জন্য প্রযোজ্য স্ল্যাব ট্যাক্স রেটে ট্যাক্স ধার্য করা হয়.
লং-টার্ম ক্যাপিটাল গেইন (এলটিসিজি) ট্যাক্স- হোল্ডিং পিরিয়ড 36 মাসের বেশি হলে ক্যাপিটাল গেইন এলটিসিজি হিসাবে বিবেচনা করা হয়, যা বর্তমানে ইন্ডেক্সেশন সহ 20% ধার্য করা হয় (দেশে বসবাসকারী বিনিয়োগকারীদের জন্য).
