आठवड्याची फायनान्शियल टर्म- स्मॉल-कॅप म्युच्युअल फंड
स्मॉल-कॅप म्युच्युअल फंड स्कीम त्यांच्या मालमत्तेपैकी किमान 65% इक्विटी आणि स्मॉल कॅप कंपन्यांच्या इक्विटी-संबंधित सिक्युरिटीजमध्ये इन्व्हेस्ट करतात. सिक्युरिटीज अँड एक्स्चेंज बोर्ड ऑफ इंडिया (सेबी) स्टॉक एक्सचेंजवर सूचीबद्ध कंपन्यांना त्यांच्या मार्केट कॅपिटलायझेशन आधारावर विविध श्रेणींमध्ये श्रेणीबद्ध करते. मार्केट कॅपिटलायझेशन ही कंपनीच्या सर्व थकित शेअरचे एकूण मूल्य आहे. उदाहरणार्थ, जर कंपनीकडे प्रति शेअरची 2,00,000 थकित शेअरची किंमत ₹10 असेल, तर कंपनीची एकूण बाजारपेठ भांडवलीकरण ₹20,00,000 असेल. मार्केट कॅपच्या आधारे, सिक्युरिटीज अँड एक्स्चेंज बोर्ड ऑफ इंडिया (सेबी) ने म्युच्युअल फंड द्वारे इन्व्हेस्टमेंट साठी विविध कंपन्यांना खालीलप्रमाणे वर्गीकृत केले आहे-
स्मॉल-कॅप म्युच्युअल फंड कसे काम करतात?
स्मॉल-कॅप फंड 251 पासून पुढील रँक असलेल्या कंपन्यांमध्ये इन्व्हेस्ट करतात. या तुलनेने लहान कंपन्या आहेत ज्या उदयोन्मुख/वाढणाऱ्या भागांमध्ये कार्यरत असतात आणि त्यांच्याकडे उच्च वाढीची क्षमता असू शकते आणि त्याचवेळी त्या तुलनेने जास्त रिस्क बाळगू शकतात. सामान्यपणे जेव्हा तुम्ही स्टॉकमध्ये इन्व्हेस्ट करता, तेव्हा तुमचे कॅपिटल तुम्ही इन्व्हेस्ट केलेल्या कंपनीच्या शेअरच्या किंमतीनुसार वाढते आणि त्याचप्रमाणे शेअरच्या किंमतीनुसार मध्ये कमी होते. म्हणूनच इन्व्हेस्टरचे उद्दीष्ट भविष्यात वाढ होण्याची शक्यता असलेल्या कंपन्यांमध्ये इन्व्हेस्ट करणे आहे. एक छोटी कंपनी मोठ्या कंपनीपेक्षा जलद गतीने वाढण्याची शक्यता आहे कारण मोठी कंपनीने आधीच हाय पॉईंट्स पाहिले आहेत- ही लहान कॅप फंडच्या मागे असलेला सिद्धांत आहे . परंतु त्याच कारणामुळे एक लहान कंपनी जास्त रिस्क घेण्यासही संवेदनशील आहे. वाढीची क्षमता असलेल्या कंपन्यांना निवडण्यासाठी फंड मॅनेजर प्रयत्न करतो आणि त्यांच्यामध्ये कॉर्पसची गुंतवणूक करतो, ज्याचा उद्देश अधिक दीर्घकालीन रिटर्नचा आहे. परंतु नेहमीच इक्विटी असलेले प्रकरण असल्याप्रमाणे, निश्चित रक्कम जोखीम संबंधित आहे ज्याला दुर्लक्ष केले जाऊ शकत नाही.
स्मॉल-कॅप फंडची वैशिष्ट्ये-
1. तुलनेने दीर्घकाळ लार्ज-कॅप आणि मिड-कॅप फंडपेक्षा अधिक चांगले रिटर्न देण्याची क्षमता असू शकते
2. अत्यंत अस्थिर असू शकते
3. त्यांच्याशी लार्ज आणि मिड-कॅप फंडपेक्षा अधिक रिस्कशी जोडलेल्या आहेत
स्मॉल-कॅप फंडमध्ये कोणी इन्व्हेस्ट करावे?
10 वर्षांपेक्षा जास्त दीर्घकालीन कालावधी असलेले इन्व्हेस्टर आणि त्यासाठी रिस्क घेण्याची इच्छादेखील, स्मॉल-कॅप फंडचा विचार करू शकतात
रिटायरमेंट, मुलांचे एज्युकेशन इत्यादींसारख्या दीर्घकालीन फायनान्शियल ध्येयांसाठी देखील स्मॉल-कॅप फंडचा विचार करू शकतो.
स्मॉल-कॅप निधीवर टॅक्स कसा आकारला जातो?
स्मॉल-कॅप फंड कडून मिळालेल्या रिटर्नवर कॅपिटल लाभ म्हणूनही ओळखला जातो, खालीलप्रमाणे टॅक्स आकारला जातो-
शॉर्ट-टर्म कॅपिटल लाभ (एसटीसीजी) कर- 12 महिन्यांपेक्षा कमी इन्व्हेस्टमेंट कालावधी म्हणून, कॅपिटल लाभ शॉर्ट टर्म कॅपिटल लाभ म्हणून विचारात घेतले जातात, ज्यावर सध्या 15% ने टॅक्स आकारला जातो.
लाँग टर्म कॅपिटल लाभ (एलटीसीजी) टॅक्स - 12 महिन्यांपेक्षा जास्त महिन्यांच्या इन्व्हेस्टमेंटच्या कालावधीसाठी, कॅपिटल लाभ हे लाँग-टर्म कॅपिटल लाभ म्हणून विचारात घेतले जातात. जर तुमचे कॅपिटल लाभ ₹ 1 लाख किंवा त्यापेक्षा अधिक असेल तर लागू टॅक्स 10% आहे आणि ग्रँडफादरिंग क्लॉजसह येते. हा खंड मूलभूतपणे कोणत्याही टॅक्समधून 31 जानेवारी 18 पूर्वी केलेल्या सर्व लाभाला सूट देतो.
