इक्विटी फंड में मुख्य रूप से विभिन्न सेक्टर और मार्केट कैपिटलाइज़ेशन सेगमेंट की लिस्टेड कंपनियों के इक्विटी शेयरों में निवेश किया जाता है. इक्विटी फंड को लॉन्ग टर्म इन्वेस्टमेंट प्रोडक्ट में से एक माना जाता है और आदर्श माना जाता है अगर आप अपने फाइनेंशियल लक्ष्यों जैसे कि, रिटायरमेंट, बच्चों की उच्च शिक्षा या वेल्थ क्रिएशन को प्राप्त करने के लिए लॉन्ग टर्म के लिए इन्वेस्ट करने की योजना बना रहे हैं. आइए इक्विटी फंड में निवेश करने के लाभ देखें.
• इक्विटी लंबी अवधि में सबसे अच्छा प्रदर्शन करने वाले एसेट क्लास में से एक है: पिछले आंकड़ों से पता चलता है कि, यदि आपकी लंबी अवधि के लिए निवेश करना चाहते हैं, तो इक्विटी आपके लिए सबसे अच्छा प्रदर्शन करने वाला एसेट क्लास साबित हो सकता है. पिछले 20 वर्षों में, बीएसई सेंसेक्स ने 11.94%, जबकि सोने ने 10.32% और बैंक फिक्स्ड डिपॉजिट (एफडी) ने 7.01% वार्षिक रिटर्न दिए हैं. (स्रोत: 23/1/2018 को समाप्त होने वाली अवधि के लिए, बीएसई इंडिया, वर्ल्ड गोल्ड काउंसिल और प्रमुख बैंक एफडी दरें)
20 वर्ष पहले सेंसेक्स में इन्वेस्ट की गई ₹1 लाख, ₹9.62 लाख तक बढ़ जाएगी, जबकि गोल्ड और फिक्स्ड डिपॉजिट में इन्वेस्ट की गई राशि क्रमशः ₹7.10 लाख और ₹3.89 लाख तक बढ़ जाएगी. (स्रोत: BSE इंडिया, वर्ल्ड गोल्ड काउंसिल और प्रमुख बैंक FD दरें, 23/1/2018 की समाप्ति की अवधि के लिए)
• जोखिम का विविधीकरण: विभिन्न क्षेत्रों में स्टॉक के विविध पोर्टफोलियो वाले इक्विटी फंड में निवेश करके, आप कंपनी के विशिष्ट जोखिमों और सेक्टर के जोखिमों से बहुत हद तक खुद को सुरक्षित कर सकते हैं. जबकि अगर आप सीधे स्टॉक में निवेश करते हैं, तो आपको बाज़ार जोखिम के साथ कंपनी और सेक्टर संबंधी जोखिमों का सामना करना पड़ता है. इसके अलावा, यदि आप सीधे निवेश कर रहे हैं, तो स्टॉक का विविध पोर्टफोलियो बनाने के लिए महत्वपूर्ण निवेश की आवश्यकता होती है. क्योंकि म्यूचुअल फंड कई निवेशकों से पैसे जुटाने की अवधारणा पर काम करता है, इसलिए आप छोटे निवेश के साथ भी जोखिम में विविधीकरण प्राप्त कर सकते हैं.
• प्रोफेशनल फंड मैनेजमेंट: इक्विटी फंड का मैनेजमेंट फंड मैनेजर द्वारा किया जाता है, जिनकी सहायता के लिए विश्लेषकों की एक पूरी टीम होती है. फंड मैनेजर द्वारा मैनेज की जाने वाली स्कीम का ट्रैक रिकॉर्ड सार्वजनिक रूप से उपलब्ध होता है. एक निवेशक के रूप में, आप अपने निवेश पर बेहतर रिटर्न प्राप्त करने के लिए, फंड मैनेजमेंट टीम के अनुभव और विशेषज्ञता का लाभ उठा सकते हैं. स्टॉक का चयन करना एक मुश्किल काम है, जिसके लिए पूंजी संरचना, वित्तीय प्रदर्शन, वित्तीय जोखिम, प्रतिस्पर्धा, उद्योग विकास कारक आदि जैसे विभिन्न कारकों के सावधानीपूर्वक विश्लेषण की आवश्यकता होती है. एसेट मैनेजमेंट कंपनियां, रिसर्च विश्लेषकों की टीम और फंड मैनेजरों को नियुक्त करती हैं, जिनके पास इन जटिल कारकों का विश्लेषण करने के लिए आवश्यक अनुभव और विशेषज्ञता होती है.
• सिस्टमेटिक इन्वेस्टिंग बड़े फंड बनाने में मदद करता है: आप सिस्टमेटिक इन्वेस्टमेंट प्लान (एसआईपी) के माध्यम से इक्विटी फंड में इन्वेस्ट कर सकते हैं, जो एक विशिष्ट दिन पर हर महीने छोटी राशि बचाने की सुविधाजनक प्रक्रिया प्रदान करता है. यह राशि हर महीने आपके द्वारा चुनी गई निर्दिष्ट तिथि पर आपके बैंक अकाउंट से ऑटोमैटिक रूप से डेबिट हो जाती है और आपकी पसंद की म्यूचुअल स्कीम में इन्वेस्ट की जाती है. कुछ समय के दौरान व्यक्ति एक बड़ा फंड जमा कर सकता है.
टैक्स लाभ: फाइनेंस बिल 2018 ने लॉन्ग टर्म इक्विटी ओरिएंटेड फंड पर (12 महीने से अधिक के लिए निवेश) पर लॉन्ग टर्म कैपिटल लाभ टैक्स शुरू किया गया, जो 01.04.2018 को ₹1,00,000 के ऊपर लॉन्ग टर्म कैपिटल लाभ पर 10% की रियायती दर पर लागू किया गया
लॉन्ग टर्म के पूंजीगत लाभ की गणना धारा 48 के प्रथम और दूसरे प्रावधानों, जैसे अधिग्रहण की लागत और सुधार लागत के संबंध में मुद्रास्फीति सूचकांक (यदि कोई हो) को प्रभावी किए बिना की जाएगी, और अनिवासी के मामले में विदेशी मुद्रा में पूंजीगत लाभ की गणना के लाभ को अनुमति नहीं दी जाएगी.
ii) 1 फरवरी, 2018 से पहले निर्धारण द्वारा अर्जित दीर्घकालिक पूंजी आस्ति के संबंध में अधिग्रहण की लागत से अधिक समझा जाएगा –
क) ऐसी संपत्ति के अधिग्रहण की वास्तविक लागत; और
b) निम्न में से कौन सा कम है –
(I) ऐसे एसेट का उचित मार्केट वैल्यू; और
(II) पूंजी आस्ति के अंतरण के परिणामस्वरूप प्राप्त या उपार्जित प्रतिफल का पूरा मूल्य.
उचित मार्केट वैल्यू के रूप में मतलब बताया गया है –
क) ऐसी स्थिति, जिसमें पूंजीगत संपत्ति किसी भी मान्यता प्राप्त स्टॉक एक्सचेंज में सूचीबद्ध है, उस स्टॉक एक्सचेंज में 31 जनवरी, 2018 को पूंजीगत संपत्ति के उच्चतम मूल्य को प्रस्तुत किया जाएगा. हालांकि, जब ऐसे एक्सचेंज पर 31 जनवरी, 2018 को कोई ट्रेडिंग नहीं किया गया है, तब उस एक्सचेंज पर 31 जनवरी, 2018 से ठीक पहले की तारीख को ट्रेडिंग की गई संपत्ति की सबसे अधिक कीमत को उचित बाज़ार मूल्य माना जाएगा; और
ख) ऐसे मामले में, जहां पूंजीगत संपत्ति एक इकाई है और मान्यता प्राप्त स्टॉक एक्सचेंज पर सूचीबद्ध नहीं है, वहां ऐसी संपत्ति की नेट एसेट वैल्यू 31 जनवरी, 2018 के आधार पर माना जाएगी.
• शॉर्ट टर्म (12 महीनों से कम समय के लिए निवेश) के पूंजीगत लाभ पर 15% टैक्स लगाया जाता है.
• फाइनेंशियल बिल, 2018 में लाभांश वितरण टैक्स @ 10% (सकल आधार) के साथ सरचार्ज और एजुकेशन सेस निर्धारित किए गए हैं, जो तिथि 01.04.2018 के अनुसार, ईओएफ द्वारा लाभांश वितरण पर लागू होते हैं और ऐसे लाभांशों में निवेशकों को छूट दी गई है
कृपया ध्यान दें कि टैक्सेशन से संबंधित डॉक्यूमेंट में दिए गए विश्लेषण, राय, विचार माननीय वित्त मंत्री द्वारा 1 फरवरी, 2018 को संसद में प्रस्तुत किए गए बजट प्रस्तावों पर आधारित हैं और ये बजट प्रस्ताव संसद द्वारा बजट पारित होने और सरकार द्वारा अधिसूचित किए जाने के समय परिवर्तित या अलग हो सकते हैं. विस्तृत जानकारी के लिए, कृपया http://www.indiabudget.gov.in पर उपलब्ध बजट डॉक्यूमेंट देखें
"ये उदाहरण केवल समझने के लिए हैं, ये किसी भी स्कीम के प्रदर्शन से प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से संबंधित नहीं हैं. यहां व्यक्त किए गए सभी विचार राय मात्र हैं और इन्हें पाठक द्वारा अनुसरण की जाने वाली किसी भी क्रिया के लिए दिशानिर्देश या सुझाव नहीं माना जाना चाहिए. यह जानकारी केवल सामान्य पढ़ने के उद्देश्यों के लिए है और इसका उद्देश्य पाठकों के लिए पेशेवर गाइड के रूप में काम करना नहीं है."
