किसी भी फाइनेंशियल वर्ष में टैक्स सेविंग को अधिकतम करने की योजना बनाते समय आप क्या विचार करते हैं? क्या आपकी लिस्ट में लाइफ इंश्योरेंस प्रीमियम कटौती, PPF के योगदान, वेतनभोगी व्यक्तियों के लिए मानक कटौती और 80D कटौती शामिल हैं? अगर हां, और आप अभी भी अधिक टैक्स बचाना चाहते हैं, तो ईएलएसएस इन्वेस्टमेंट एक और विकल्प है जिसे आप अपने इन्वेस्टमेंट पोर्टफोलियो में शामिल कर सकते हैं.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम, जिसे आमतौर पर ईएलएसएस कहा जाता है, आपकी आय पर इनकम टैक्स देयता को कम करने में मदद कर सकती है. यह इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती के लिए पात्र एक प्रकार का म्यूचुअल फंड है. ये इक्विटी ओरिएंटेड स्कीम हैं. हालांकि आप ईएलएसएस फंड में किसी भी राशि को इन्वेस्ट कर सकते हैं क्योंकि कोई अपर कैपिंग नहीं है, लेकिन आपको ईएलएसएस म्यूचुअल फंड निकासी के नियम जानने की आवश्यकता है.
अंत में, आप एक विशिष्ट अवधि में इस स्कीम में म्यूचुअल फंड इन्वेस्टमेंट को निकालकर पैदा करने वाले सम्पत्ति का उपयोग करना चाहते हैं. यहां, हम ईएलएसएस निकासी से संबंधित शंकाओं और प्रोसेस में शामिल चरणों को कवर करेंगे.
ईएलएसएस फंड की लॉक-इन अवधि - यह कैसे अलग है?
ईएलएसएस फंड की विशेषताओं में से एक तीन वर्ष की लॉक-इन अवधि है. अगर आपने पहली बार इस अवधि को सुना है, तो लॉक-इन अवधि वर्षों में न्यूनतम अवधि को दर्शाती है, जिसके दौरान इन्वेस्टर म्यूचुअल फंड यूनिट को रिडीम या बेच नहीं सकते हैं. इसके अलावा, ईएलएसएस एकमात्र 80C इन्वेस्टमेंट विकल्प है जिसकी लॉक-इन अवधि सबसे कम है क्योंकि 80C में अधिकांश इन्वेस्टमेंट विकल्प 3 वर्षों से अधिक की लॉक-इन अवधि हो रही है.
ईएलएसएस के बारे में, इसका मतलब है कि आप इन्वेस्टमेंट की तिथि से शुरू होने वाले तीन वर्षों तक इन्वेस्ट की गई राशि निकाल नहीं सकते हैं. इस तीन वर्ष की अवधि समाप्त होने के बाद ही आप ईएलएसएस निकासी के साथ आगे बढ़ सकते हैं.
आइए टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फंड निकासी के बारे में अधिक जानकारी प्राप्त करें.
विस्तार से ईएलएसएस निकासी नियम
आप या तो ELSS स्कीम में लंपसम राशि या SIP (सिस्टमेटिक इन्वेस्टमेंट प्लान) रूट के माध्यम से इन्वेस्ट कर सकते हैं. ईएलएसएस निकासी प्रक्रिया इन दोनों निवेश तरीकों से अलग होती है.
- लंपसम इन्वेस्टमेंट के लिए
अपनी पसंद के ईएलएसएस में लंपसम राशि इन्वेस्ट करने पर, लॉक-इन अवधि इन्वेस्टमेंट की तिथि से शुरू होती है. इसका मतलब है कि आप इस तिथि से तीन वर्ष बाद खरीदी गई म्यूचुअल फंड यूनिट को ही बेच सकते हैं. हालांकि ईएलएसएस में किए गए लंपसम इन्वेस्टमेंट के लिए कोई अधिकतम सीमा नहीं है, लेकिन कम सीमा एक स्कीम से दूसरी स्कीम में अलग-अलग हो सकती है.
लॉक-एंड अवधि समाप्त होने के बाद, आप ऑफिशियल म्यूचुअल फंड वेबसाइट या ऐप या अपने डिस्ट्रीब्यूटर के माध्यम से लॉग-इन करके ईएलएसएस निकासी के लिए ऑनलाइन अनुरोध दर्ज कर सकते हैं. इसी प्रकार, आप म्यूचुअल फंड हाउस की नज़दीकी ब्रांच में जा सकते हैं और फॉर्म भरकर ऑफलाइन निकासी का अनुरोध दर्ज कर सकते हैं. अगर आपको नज़दीकी म्यूचुअल फंड ब्रांच ऑफिस नहीं मिल रहा है, तो आप आवश्यक विवरण के लिए उनकी वेबसाइट चेक कर सकते हैं.
- SIP इन्वेस्टमेंट के लिए
ईएलएसएस एसआईपी इन्वेस्टमेंट को कैसे रिडीम करें, जानने के लिए, आपको चुनी गई अवधि के अनुसार आपके द्वारा किए गए व्यक्तिगत एसआईपी इन्वेस्टमेंट के इलाज पर अधिक ध्यान देना होगा. एसआईपी आपको लंपसम इन्वेस्टमेंट करने के बजाय ईएलएसएस फंड यूनिट खरीदने के लिए नियमित अंतराल पर छोटी राशि इन्वेस्ट करने की अनुमति देता है.
ईएलएसएस एसआईपी निकासी के नियमों के अनुसार, प्रत्येक एसआईपी किश्त को एक नया निवेश माना जाता है और इसलिए तीन वर्ष की लॉक-इन अवधि है. दूसरे शब्दों में, आपके द्वारा किए गए प्रत्येक SIP भुगतान की अवधि तीन वर्षों की होती है. बेहतर समझ के लिए इस उदाहरण पर विचार करें -
आपने जनवरी 1, 2019 को ईएलएसएस फंड में रु. 5,000 की एसआईपी शुरू की. इस मामले में, आपको जनवरी 2, 2022 को इस इन्वेस्टमेंट को रिडीम करने की अनुमति है. हालांकि, फरवरी 1, 2019 को इन्वेस्ट की गई एसआईपी राशि के लिए, रिडेम्पशन नियम कहता है कि यूनिट को फरवरी 2, 2022 के बाद रिडीम किया जा सकता है, आदि.
बेसिक रिडेम्पशन अनुरोध ऑनलाइन या नज़दीकी ब्रांच के माध्यम से दर्ज किया जा सकता है.
क्या ELSS रिडेम्पशन टैक्स-फ्री है?
यह ईएलएसएस म्यूचुअल फंड निकासी नियमों से संबंधित एक पहलू है जो अक्सर निवेशकों के मन में भ्रम पैदा करता है. आपको पता होना चाहिए कि ईएलएसएस इन्वेस्टमेंट टैक्स बचाने में मदद कर सकते हैं. हालांकि, रिडेम्पशन की आय टैक्स-फ्री नहीं होती है और नीचे दिए गए विशिष्ट दर पर टैक्स आकर्षित करती है:
● एक वर्ष में रु. 1 लाख तक के लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन पर कोई टैक्स नहीं लगता है. इस लिमिट से अधिक लाभ पर 10% के साथ-साथ सरचार्ज और सेस की दर पर टैक्स लगता है.
● आपके ईएलएसएस फंड से किसी भी आईडीसीडब्ल्यू (इनकम डिस्ट्रीब्यूशन और कैपिटल निकासी) का भुगतान आपकी टैक्स योग्य आय में जोड़ दिया जाएगा और उसके अनुसार टैक्स लगाया जाएगा.
डिस्क्लेमर:
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