ELSS நிதிகள்

இஎல்எஸ்எஸ் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்யும்போது, உங்கள் முதலீட்டு நோக்கங்களைப் பொறுத்து வளர்ச்சி விருப்பம் அல்லது ஐடிசிடபிள்யூ (வருமான விநியோகம் மற்றும் மூலதன வித்ட்ராவல்) விருப்பத்தை நீங்கள் தேர்வு செய்யலாம். இந்த திட்டங்களில் ஏதேனும் ஒன்றில், நீங்கள் ஒரு மொத்த தொகையை முதலீடு செய்யலாம் அல்லது எஸ்ஐபி வழித்தடத்தை தேர்வு செய்யலாம். எங்கள் எஸ்ஐபி கால்குலேட்டரைப் பயன்படுத்தி உங்கள் எஸ்ஐபி முதலீடுகளின் வருமானத்தை நீங்கள் சரிபார்க்கலாம்.

ஆன்லைனில் விண்ணப்பிக்க ஒரு முதலீட்டாளர் உங்கள் வாடிக்கையாளரை (கேஒய்சி) இணக்கமாக தெரிந்து கொள்ள வேண்டும். நீங்கள் மியூச்சுவல் ஃபண்டு இணையதளத்தில் பதிவு செய்யலாம் அல்லது மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் பல்வேறு இஎல்எஸ்எஸ் திட்டங்கள் ஒரே இடத்தில் கிடைக்கும் ஆன்லைன் முதலீட்டு தளங்களை தேர்ந்தெடுக்கலாம். நீங்கள் முதலீடு செய்ய விரும்பும் இஎல்எஸ்எஸ் ஃபண்டுகளை தேர்ந்தெடுக்கவும், அதன் பிறகு நீங்கள் முதலீட்டின் தொகை மற்றும் முறையை தேர்வு செய்ய வேண்டும் (மொத்த தொகை அல்லது எஸ்ஐபி). நீங்கள் உங்கள் வாடிக்கையாளரை அறிந்து கொள்ள வேண்டிய (KYC) விவரங்களையும் உள்ளிட வேண்டும்.

நீங்கள் ஒரு லம்ப்சம் முதலீட்டில் வசதியாக இல்லை என்றால், நீங்கள் எஸ்ஐபி வழி மூலம் இஎல்எஸ்எஸ்-யில் முதலீடு செய்யலாம், மேலும் இங்கே லாக்-இன் காலம் மூன்று ஆண்டுகள் ஆகும். இருப்பினும், நீங்கள் ஒவ்வொரு மாதமும் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை முதலீடு செய்கிறீர்கள் என்பதால், ஒவ்வொரு தொகைக்கான லாக்-இன் காலம் வேறுபடும்.

இந்த எடுத்துக்காட்டை கருத்தில் கொள்ளுங்கள்:

நீங்கள் 12 மாதங்களுக்கு மாதத்திற்கு ₹ 5,000 முதலீடு செய்யும் எஸ்ஐபி-ஐ தேர்வு செய்கிறீர்கள் என்று வைத்துக்கொள்வோம். நீங்கள் 1 ஏப்ரல் 2022 அன்று முதலீடு செய்ய தொடங்குகிறீர்கள். நிகர சொத்து மதிப்பு (என்ஏவி) 50 என்றால், உங்களுக்கு 100 யூனிட்கள் ஒதுக்கப்படும். மே மாதத்தில், என்ஏவி 40 ஆக வந்தால், நீங்கள் 125 யூனிட்களை பெறுவீர்கள். ஜூன் மாதத்தில், மூன்றாம் மாதத்தில், என்ஏவி 60 ஆக உயர்ந்தால், உங்களுக்கு 83.33 யூனிட்கள் வழங்கப்படும், மற்றும் பல. எனவே, மூன்று மாதங்களின் இறுதியில், உங்களிடம் 308.33 யூனிட்கள் இருக்கும். ஆனால், இது ஒரு எஸ்ஐபி என்பதால், ஒவ்வொரு மாதாந்திர முதலீட்டிற்கான லாக்-இன் காலம் (மூன்று ஆண்டுகள்) மாறுபடும்.

1 ஏப்ரல் 2022 அன்று நீங்கள் பெற்ற 100 யூனிட்களை 31 மார்ச் 2025 க்கு பிறகு ரெடீம் செய்யலாம். 1 மே 2022 அன்று பெறப்பட்ட 125 யூனிட்களை 30 ஏப்ரல் 2025 க்கு பிறகு ரெடீம் செய்யலாம், மற்றும் 31 மே 2025 க்கு பிறகு 1 ஜூன் 2022 அன்று பெறப்பட்ட 83.33 யூனிட்களை நீங்கள் ரெடீம் செய்யலாம்.

எஸ்ஐபி மூலம் இஎல்எஸ்எஸ்-யில் முதலீடு செய்வது எஸ்ஐபி வழியாக மற்ற மியூச்சுவல் ஃபண்ட் திட்டங்களில் முதலீடு செய்வது போன்றது. ஒவ்வொரு மாதமும் உங்கள் முதலீட்டு தவணைக்காலத்தையும் நீங்கள் முதலீடு செய்ய விரும்பும் தொகையை நீங்கள் தேர்ந்தெடுக்கலாம். எஸ்ஐபி மூலம் இஎல்எஸ்எஸ்-யில் முதலீடு செய்வது வருமான வரிச் சட்டம், 1961-யின் பிரிவு 80C-யின் கீழ் வரி விலக்கிற்கு உங்களை தகுதி பெறுகிறது.

ஊதியம் பெறும் தனிநபர்கள் இஎல்எஸ்எஸ் நிதிகளை கருத்தில் கொள்ளலாம். கடனை உள்ளடக்கிய பாரம்பரிய நிதி கருவிகள் தவிர, இஎல்எஸ்எஸ் என்பது ஈக்விட்டிக்கு சில வெளிப்பாட்டை விரும்பினாலும் அவர்கள் கருத்தில் கொள்ளக்கூடிய ஒரு விருப்பமாகும். முதல் முறை முதலீட்டாளர்கள் இஎல்எஸ்எஸ் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்வதையும் கருத்தில் கொள்ளலாம், ஏனெனில் அவர்கள் ஈக்விட்டிகள் மற்றும் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளுக்கு வெளிப்பாடு மற்றும் வரி விலக்குகளின் இரட்டை நன்மைகளைப் பெறுகிறார்கள். சந்தை அபாயங்கள் மற்றும் நீண்ட கால முதலீட்டு வரம்பை ஏற்க வேண்டும் என்ற ஆர்வமுள்ள எந்தவொரு தனிநபரும் இந்த நிதிகளை கருத்தில் கொள்ளலாம்.

ஆம், ஒரு என்ஆர்ஐ இஎல்எஸ்எஸ் திட்டங்களில் முதலீடு செய்யலாம் மற்றும் வருமான வரிச் சட்டத்தின் பிரிவு 80C-யின் கீழ் வரி விலக்கு பெறலாம்.

நீங்கள் ஒரு இஎல்எஸ்எஸ்-யில் எவ்வளவு முதலீடு செய்ய முடியும் என்பதற்கு உயர் வரம்பு இல்லை, எனவே முதலீட்டின் அளவு உங்கள் ஆபத்து மற்றும் இலக்குகளைப் பொறுத்தது. வருமான வரிச் சட்டம், 1961-யின்படி மொத்த வருமானத்திலிருந்து அதிகபட்சமாக ரூ. 1.5 லட்சம் கழிக்க தகுதியுடையது என்பதை நினைவில் கொள்ள வேண்டும், எனவே நீங்கள் நிதியில் அதை விட அதிகமாக முதலீடு செய்திருந்தால், இருப்பின் மீது நீங்கள் எந்த வரி விலக்கும் பெற மாட்டீர்கள்.

இஎல்எஸ்எஸ் ஃபண்டுகள் தங்கள் ஒட்டுமொத்த முதலீட்டு போர்ட்ஃபோலியோவின் ஒரு பகுதியாக ஈக்விட்டிக்கு சில வெளிப்பாட்டை விரும்பும் முதலீட்டாளர்களால் கருதப்படலாம் மற்றும் அதே நேரத்தில், வரி சேமிப்புகள் மற்றும் விலக்குகளின் நன்மையை அனுபவிக்கலாம்.

இஎல்எஸ்எஸ்-யில் இருந்து நீங்கள் எதிர்பார்க்கக்கூடிய வருமானங்கள் நீங்கள் முதலீடு செய்த திட்டத்தின் தன்மை, திட்டத்தின் நோக்கங்கள், செலவு விகிதம் மற்றும் நிதியின் செயல்திறனின் தொடர்ச்சியைப் பொறுத்தது. ஆனால் கொடுக்கப்பட்ட இஎல்எஸ்எஸ் ஃபண்டுகள் ஈக்விட்டி சார்ந்தவை, அவை பணவீக்கத்தை அடிக்கும் வருமானத்தை வழங்கலாம்.

நிப்பான் இந்தியா டாக்ஸ் சேவர் (இஎல்எஸ்எஸ்) நிதி உங்களைப் போன்ற முதலீட்டாளர்களுக்கு வரி சலுகைகள் மற்றும் செல்வ உருவாக்கத்தின் இரட்டை நன்மைகளைக் கொண்டுள்ளது. பல தனிநபர்கள் இந்த நிதியில் வரி சலுகைகளுக்காக இஎல்எஸ்எஸ் முதலீடுகளை செய்ய தேர்வு செய்யும் போது, நீண்ட காலத்தில் பல்வேறு நிதி இலக்குகளை அடைய உங்கள் போர்ட்ஃபோலியோவில் அதை நீங்கள் சேர்க்கலாம். நீங்கள் ஏற்கனவே தேர்வு செய்த பிற பிரிவு 80C முதலீட்டு விருப்பங்கள் மற்றும் நீங்கள் மனதில் வைத்திருக்கும் நிதி இலக்குகளின் அடிப்படையில் இந்த நிதிகளில் முதலீடு செய்ய திட்டமிடலாம்.

இஎல்எஸ்எஸ் ஃபண்டுகளின் லாக்-இன் காலம் மூன்று ஆண்டுகள் என்றாலும், நீங்கள் விரும்பும் வரை இந்த நிதிகளில் முதலீடு செய்யலாம். இஎல்எஸ்எஸ் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் அவற்றின் முக்கியமான ஈக்விட்டி ஃபண்டுகள் என்பதால், நல்ல வருமானத்தைப் பெறுவதற்கு நீங்கள் ஐந்து ஆண்டுகள் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட உங்கள் முதலீடுகளுடன் தொடரலாம். இந்த நிதிகள் தொடர்பான முதலீட்டு வரம்பை தேர்ந்தெடுப்பதற்கான இறுதி முடிவு உங்கள் நிதி ஆரோக்கியம், வாழ்க்கை இலக்குகள், வருமானம் மற்றும் பிற காரணிகளைப் பொறுத்தது.

இஎல்எஸ்எஸ் முதலீடுகளுக்கான குறைந்தபட்ச வரம்பு நீங்கள் தேர்ந்தெடுக்கும் மியூச்சுவல் ஃபண்ட் திட்டத்தைப் பொறுத்தது. நிப்பான் இந்தியா டேக்ஸ் சேவர் (இஎல்எஸ்எஸ்) நிதிக்கு இது ரூ. 500.

மேலே விவரிக்கப்பட்டுள்ளபடி, நீங்கள் தேர்ந்தெடுத்த முதலீட்டு வரம்பின் அடிப்படையில் இஎல்எஸ்எஸ் வரிவிதிப்பு உள்ளது. மூன்று ஆண்டு லாக்-இன் காலத்தின் காரணமாக, எஸ்டிசிஜி கருத்து இங்கே தொடர்புடையது இல்லை. இருப்பினும், மூன்று ஆண்டுகளுக்கு பிறகு உங்கள் மியூச்சுவல் ஃபண்டு யூனிட்களை விற்க நீங்கள் தேர்வு செய்தால், குறியீட்டு நன்மை இல்லாமல் ரூ. 1 லட்சத்திற்கு மேற்பட்ட எல்டிசிஜி-க்கு 10% வரி விதிக்கப்படும். மூன்று ஆண்டுகளுக்கு பிறகு நீண்ட கால லாபங்கள் ரூ. 1 லட்சத்திற்கும் குறைவாக இருந்தால், அவற்றிற்கு எந்த வரியும் செலுத்தப்படாது.

வரிகளை சேமிக்க விரும்பும் முதலீட்டாளர்களுக்கு இஎல்எஸ்எஸ் மிகவும் பிரபலமான 80C முதலீட்டு விருப்பங்களில் ஒன்றாக கருதப்படுகிறது. இஎல்எஸ்எஸ் முதலீட்டுடன் நீங்கள் பெறக்கூடிய அதிகபட்ச நன்மை வருமான வரிச் சட்டத்தின் பிரிவு 80C-யின் கீழ் வரையறுக்கப்பட்ட அதிகபட்ச வரம்புக்கு வரையறுக்கப்பட்டுள்ளது, அதாவது, ரூ. 1.5 லட்சம். அதாவது மொத்த வரிக்கு உட்பட்ட வருமானத்திலிருந்து ரூ 1,50,000 வரை விலக்கு கோரப்படலாம். இருப்பினும், இதன் பொருள் உங்களுக்கு விருப்பமான இஎல்எஸ்எஸ் ஃபண்டில் நீங்கள் ரூ. 1.5 லட்சத்திற்கும் அதிகமாக முதலீடு செய்ய முடியாது என்பதாகும்.

எங்கள் மொபைல் செயலிகள் மூலம் அல்லது எங்கள் அதிகாரப்பூர்வ இணையதளத்தைப் பயன்படுத்தி மற்றும் உங்கள் பயனர் கணக்கில் உள்நுழைவதன் மூலம் நிப்பான் இந்தியா வரி சேமிப்பு (இஎல்எஸ்எஸ்) நிதியில் உங்கள் முதலீடுகளின் இஎல்எஸ்எஸ் அறிக்கையை நீங்கள் எளிதாக பெறலாம்.

நீங்கள் வாங்கிய இஎல்எஸ்எஸ் ஃபண்டு யூனிட்களின் ரிடெம்ப்ஷன் பற்றிய போது, நீங்கள் அவற்றின் தற்போதைய என்ஏவி விலையில் மட்டுமே அன்லாக் செய்யப்பட்ட யூனிட்களை ரெடீம் செய்ய முடியும் என்பதை நீங்கள் தெரிந்து கொள்ள வேண்டும். வித்ட்ராவல்களை செய்ய, ரிடெம்ப்ஷனுக்காக கிடைக்கும் யூனிட்களின் எண்ணிக்கையை நீங்கள் சரிபார்த்து எங்களிடம் ரிடெம்ப்ஷன் கோரிக்கையை சமர்ப்பிக்க வேண்டும். உங்கள் கோரிக்கை ஒப்புதலளிக்கப்பட்டவுடன், உங்கள் இணைக்கப்பட்ட வங்கி கணக்கில் தொடர்புடைய தொகையை நீங்கள் பெறுவீர்கள்.

இஎல்எஸ்எஸ் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளுடன், லாக்-இன் காலம் மூன்று ஆண்டுகள் ஆகும், அதாவது இந்த காலம் முடியும் வரை இஎல்எஸ்எஸ் மியூச்சுவல் ஃபண்டு யூனிட்களை ரெடீம் செய்ய நீங்கள் அனுமதிக்கப்படவில்லை. நீங்கள் இஎல்எஸ்எஸ் ஃபண்டுகளில் எஸ்ஐபி முதலீடுகளை தேர்வு செய்திருந்தால், நீங்கள் தற்போதைய எஸ்ஐபி-ஐ மட்டுமே நிறுத்த முடியும் ஆனால் மூன்று ஆண்டுகளுக்கு முன்னர் முதலீடு செய்யப்பட்ட தொகையை வித்ட்ரா செய்ய முடியாது.

நீங்கள் இ-கேஒய்சி இணக்கமாக இருந்தவுடன், எங்கள் மொபைல் செயலி, அதிகாரப்பூர்வ இணையதளம் அல்லது அக்ரிகேட்டர் தளங்கள் மூலம் நிப்பான் இந்தியா வரி சேமிப்பு (இஎல்எஸ்எஸ்) நிதியில் ஆன்லைனில் முதலீடு செய்யலாம். திட்டத்தை தேர்ந்தெடுக்கவும், நீங்கள் முதலீடு செய்ய விரும்பும் தொகையை உள்ளிடவும், மற்றும் ஆன்லைனில் பணம் செலுத்துவதை தொடரவும்.

இஎல்எஸ்எஸ் என்பது ஈக்விட்டி இணைக்கப்பட்ட சேமிப்பு திட்டத்தை குறிக்கிறது - ஒரு வகையான மியூச்சுவல் ஃபண்டு, இதனுடன் நீங்கள் ஒவ்வொரு ஆண்டும் ரூ. 46,800* வரை வரியாக சேமிக்க திட்டமிடலாம். இது வரி சேமிப்பு மியூச்சுவல் ஃபண்டு என்றும் அழைக்கப்படுவதற்கான காரணமாகும். இஎல்எஸ்எஸ் முதலீட்டுடன் நீங்கள் பெறக்கூடிய மொத்த வரிக்கு உட்பட்ட வருமானத்திலிருந்து விலக்கு தவிர, ஒரு நிதி ஆண்டில் உங்கள் முதலீடுகளிலிருந்து ரூ 1,00,000 வரை மூலதன ஆதாயத்திற்கு எந்த வரியும் இல்லை.

மூன்று ஆண்டுகள் லாக்-இன் காலத்திற்கு பிறகு இஎல்எஸ்எஸ் ஃபண்டு யூனிட்களின் ரிடெம்ப்ஷன் எல்டிசிஜி வரியின் கீழ் லாபங்களை வழங்குகிறது, இது குறியீட்டு நன்மை இல்லாமல் 10% விகிதத்தில் வசூலிக்கப்படுகிறது, ஒரு வருடத்தில் உங்கள் மொத்த லாபங்கள் ரூ. 1 லட்சத்தை விட அதிகமாக இருந்தால்.

இஎல்எஸ்எஸ் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளின் லாக்-இன் காலம் மூன்று ஆண்டுகள் இயல்புநிலையாக இருப்பதால், எஸ்டிசிஜி வரி அவற்றிற்கு பொருந்தாது.

நீண்ட-கால மூலதன ஆதாயங்கள் அல்லது எல்டிசிஜி என்பது மூன்று ஆண்டுகளுக்கு பிறகு மியூச்சுவல் ஃபண்டு யூனிட்களை விற்பனை செய்வதில் நீங்கள் பெறும் ஆதாயங்களைக் குறிக்கிறது. ரிடெம்ப்ஷன் நேரத்தில் நிதிகளின் மதிப்பு மற்றும் வாங்கும் நேரத்தில் அவர்களின் என்ஏவி இடையேயான வேறுபாடு எல்டிசிஜி என கருதப்படுகிறது. எடுத்துக்காட்டாக, நீங்கள் ஒரு இஎல்எஸ்எஸ் திட்டத்தின் 100 யூனிட்களை ரூ. 10 க்கு வாங்கி மூன்று ஆண்டுகளுக்கு பிறகு அவற்றை விற்கிறீர்கள் என்றால், ஒவ்வொன்றும் ரூ. 13 விகிதத்தில், ரூ. 300 வித்தியாசம் உங்கள் எல்டிசிஜி ஆக கருதப்படும்.