डेब्ट म्युच्युअल फंडसह अधिक टॅक्स-कार्यक्षम व्हा

तुमच्या पोर्टफोलिओमध्ये विविधता जोडण्यासोबतच, इक्विटी-ओरिएंटेड म्युच्युअल फंड व्यतिरिक्त तुम्हाला इन्व्हेस्टमेंटमधून मिळणाऱ्या कॅपिटल लाभावर टॅक्स सेव्ह करण्यास मदत करते. बऱ्याचदा, इन्व्हेस्टर त्यांच्या कॅपिटल लाभांकडे एक साधारण नफा/तोटा अकाउंट म्हणून पाहतात, जो आदर्श मार्ग असू शकत नाही. उदाहरणार्थ, जर तुम्ही म्युच्युअल फंडमध्ये पाच वर्षांपूर्वी ₹10,000 इन्व्हेस्ट केले असतील आणि आज तुमच्या इन्व्हेस्टमेंटची वॅल्यू ₹15,000 असेल, तर तुम्ही म्हणू शकता की तुमचा कॅपिटल लाभ ₹5000 आहे. तथापि, ₹5000 वर कॅपिटल गेन टॅक्स आकारला जाईल आणि परिणामी रक्कम तुमचा टॅक्स-ॲडजस्ट कॅपिटल लाभ असेल. जेव्हा तुम्ही तुमचे रिटर्न पाहत असता, तेव्हा परिस्थितीकडे संपूर्णपणे पाहणे आणि टॅक्स नंतरचे रिटर्न विचारात घेणे चांगले असते. इक्विटी-ओरिएंटेड फंड व्यतिरिक्त टॅक्सेशन तुम्हाला तुम्ही तुमच्या कॅपिटल लाभावर भरत असलेला टॅक्स कमी करण्यास मदत करू शकते; कसे ते चला पाहूया.

जेव्हा तुम्ही कोणत्याही नॉन इक्विटी-ओरिएंटेड म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करता, तेव्हा तुमच्या इन्व्हेस्टमेंटची वॅल्यू वाढण्याचे दोन मार्ग असतात-

• 1. नॉन इक्विटी-ओरिएंटेड सिक्युरिटीज/बाँड्स वर घोषित केलेला इंटरेस्ट ज्यामध्ये फंड इन्व्हेस्ट करते.

• 2. इंटरेस्ट रेट चढ-उतारामुळे बाँडच्या प्राईस मध्ये होणारा बदल.

नॉन इक्विटी-ओरिएंटेड फंड कसे काम करतात याविषयी तुम्ही येथे अधिक जाणून घेऊ शकता. आता, हे लाभ तुम्ही होल्ड करत असलेल्या नॉन इक्विटी-ओरिएंटेड फंड च्या नेट ॲसेट वॅल्यू (एनएव्ही) मध्ये बदल म्हणून दिसून येतात. एनएव्ही म्युच्युअल फंड स्कीमचा प्रति युनिट खर्च असतो. वरील उदाहरणास पुढे घेता, जेव्हा तुम्ही पाच वर्षांपूर्वी ₹10,000 इन्व्हेस्ट केले होते, तेव्हा असे मानूया की तुम्ही प्रत्येकी ₹100 च्या एनएव्ही वर म्युच्युअल फंड स्कीम चे 100 युनिट्स खरेदी केले. आता, पाच वर्षांनंतर, एनएव्ही ₹100 ते ₹150 पर्यंत वाढले आहे आणि म्हणूनच तुमच्या 100 युनिट्सची वॅल्यू ₹15,000 झाली आहे. या प्रक्रियेत तुम्ही कमवलेले ₹5000 हे तुमचे कॅपिटल लाभ आहे.

नाही, ते नसतात. परंतु नॉन इक्विटी-ओरिएंटेड फंड वरील टॅक्स अशा प्रकारे मांडला जातो ज्यामुळे टॅक्सचा भार कमी होतो. कसे ते चला पाहूया.

कॅपिटल गेन टॅक्स कॅल्क्युलेशनच्या उद्देश्याने, तुम्ही नॉन इक्विटी-ओरिएंटेड म्युच्युअल फंड मध्ये इन्व्हेस्ट केले आहे तो कालावधी (तुमचा होल्डिंग कालावधी म्हणूनही ओळखला जातो), खालीलप्रमाणे वर्गीकृत केला आहे-

म्हणून, जर तुम्ही इन्व्हेस्टमेंटच्या तारखेपासून 36 महिन्यांच्या आत तुमची इन्व्हेस्टमेंट रिडीम केली तर शॉर्ट-टर्म कॅपिटल गेन टॅक्स (एसटीसीजी टॅक्स) तुमच्या लाभावर लागू होईल, अन्यथा, लाँग-टर्म कॅपिटल गेन टॅक्स (एलटीसीजी टॅक्स) लागू होईल. नॉन इक्विटी-ओरिएंटेड फंड पासून कॅपिटल लाभावरील टॅक्स आकारणी ही विविध होल्डिंग कालावधीसाठी भिन्न आहे, म्हणजेच शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन वरील टॅक्स लाँग टर्म कॅपिटल गेन वरील टॅक्स पेक्षा भिन्न असेल.

वर पाहिल्याप्रमाणे, जर तुमचा होल्डिंग कालावधी 36 महिन्यांपेक्षा कमी किंवा तितकाच असेल तर तुमच्या कॅपिटल लाभावर एसटीसीजी टॅक्स लागू होईल. या प्रकरणात, इन्व्हेस्टर वर लागू असलेल्या टॅक्स स्लॅब रेटनुसार कॅपिटल लाभावर टॅक्स लागतो (निवासी इन्व्हेस्टर साठी). पुन्हा, वरीलप्रमाणे समान उदाहरण वापरून आणि असे गृहीत धरून की तुम्ही 30% इन्कम टॅक्स स्लॅबमध्ये मोडता, चला असे मानूया की 2 वर्षांच्या शेवटी तुमच्या ₹10,000 इन्व्हेस्टमेंटची वॅल्यू ₹12,000 होते. या प्रकरणात, तुमचा कॅपिटल लाभ ₹2000 आहे, ज्यावर 30% टॅक्स आकारला जाईल, परिणामी ₹600 चा एसटीसीजी टॅक्स लागेल. म्हणून, तुमचे टॅक्स-ॲडजस्टेड रिटर्न ₹1400 होतात (₹2000-₹600).

येथे इक्विटी-ओरिएंटेड फंडव्यतिरिक्त अन्य फंड टॅक्स कमी करण्यास मदत करतात. पाच वर्षांच्या शेवटी तुम्ही कसे पाहिले; आम्ही तुमच्या इन्व्हेस्टमेंटचे मूल्य ₹ 15,000 मानले आहे. त्यामुळे, येथे कॅपिटल गेन ₹ 5000 असावा, बरोबर? चुकीचे. या प्रकरणात, इंडेक्सेशन नंतर (निवासी इन्व्हेस्टरसाठी) कॅपिटल गेन 20% वर टॅक्स लागेल. इंडेक्सेशन द्वारे, तुम्ही महागाईचा विचार करून तुमच्या इन्व्हेस्टमेंटचे नवीन मूल्य कॅल्क्युलेट करता, त्यामुळे, कॅपिटल गेन कमी होतात. प्रत्येक फायनान्शियल वर्षासाठी घोषित केलेले हे मूल्य निर्धारित करण्यासाठी इन्फ्लेशन इंडेक्स किंमत (सीआयआय) हा घटक आहे.

चला कसे ते पाहूया-

इंडेक्स्ड वॅल्यू= (विक्री वर्षाचे सीआयआय/खरेदी वर्षाचे सीआयआय) * मूळ इन्व्हेस्टमेंट वॅल्यू

तुमची इंडेक्स्ड वॅल्यू असेल (301/254) *10,000= ₹11,850.39
आता, तुमचा कॅपिटल लाभ = ₹ 15,000- ₹ 11,850.39= ₹ 3149.6
आणि एलटीसीजी टॅक्स @20% = ₹ 629.92

इंडेक्सेशन लाभ आणि 20% एलटीसीजीच्या समान कर दराने, तुम्ही ₹1000 (₹5000 च्या 20%) टॅक्स भरला असेल. वर नमूद केलेल्या उदाहरणात येथे हा एक लहान फरक आहे, परंतु जेव्हा तुमची इन्व्हेस्टमेंट आणि रिडेम्पशन लाखांमध्ये चालते, तेव्हा टॅक्स रक्कम मोठी असू शकते.

अशा प्रकारे, दीर्घकालीन नॉन इक्विटी-ओरिएंटेड म्युच्युअल फंड रिटर्न इंडेक्सेशन लाभ सादर करून टॅक्स-कार्यक्षम आणि चलनवाढ-संवेदनशील दोन्ही बनवले जातात.

कृपया नोंद घ्या की कॅपिटल गेन टॅक्स व्यतिरिक्त वरील कॅल्क्युलेशन्स आकारण्यायोग्य उपकर वगळून केले जातात.