డెట్ మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌తో మరింత తక్కువ పన్ను చెల్లించండి

మీ పోర్ట్‌ఫోలియోకు వైవిధ్యాన్ని జోడించడమే కాకుండా, ఈక్విటీ-ఆధారిత మ్యూచువల్ ఫండ్స్ కాని ఇతర ఫండ్స్ అనేవి మీరు పెట్టుబడి నుండి సంపాదించే క్యాపిటల్ గెయిన్స్‌పై పన్ను ఆదా చేసుకోవడానికి కూడా మీకు సహాయపడతాయి. తరచుగా, పెట్టుబడిదారులు తమ క్యాపిటల్ గెయిన్స్‌ను ఒక సాధారణ లాభం/నష్టం అకౌంట్‌గా చూస్తారు, ఇది తగిన మార్గం కాకపోవచ్చు. ఉదాహరణకు, మీరు ఒక మ్యూచువల్ ఫండ్‌లో ₹ 10,000 ఐదు సంవత్సరాల క్రితం పెట్టుబడి పెట్టినట్లయితే మరియు ఈ రోజు మీ పెట్టుబడి విలువ ₹ 15,000 అయితే, మీ క్యాపిటల్ గెయిన్ ₹ 5000 అని మీరు చెప్పవచ్చు. అయితే, ₹ 5000 పై క్యాపిటల్ గెయిన్స్ పన్ను విధించబడుతుంది, మరియు ఫలితంగా ఉన్న మొత్తం మీ పన్ను-సర్దుబాటు చేయబడిన క్యాపిటల్ గెయిన్ అవుతుంది. మీరు మీ రాబడులను చూస్తున్నప్పుడు, మొత్తాన్ని పరిశీలించడం మరియు పన్ను తర్వాత రాబడులను పరిగణించడం మంచిది. ఈక్విటీ-ఆధారిత ఫండ్ పన్ను కాకుండా మీరు మీ క్యాపిటల్ గెయిన్స్ పై చెల్లించే పన్నును తగ్గించడంలో మీకు సహాయపడవచ్చు; ఎలానో మనం చూద్దాం.

మీరు ఈక్విటీ-ఆధారిత మ్యూచువల్ ఫండ్ కాకుండా ఏదైనా ఇతర వాటిలో పెట్టుబడిలో పెట్టినప్పుడు, మీ పెట్టుబడి విలువ పెరగడానికి రెండు మార్గాలు ఉన్నాయి-

• 1. ఫండ్ పెట్టుబడి పెట్టే ఈక్విటీ-ఆధారిత సెక్యూరిటీలు/బాండ్లు కాకుండా మరొక వాటిపై ప్రకటించబడిన వడ్డీ.

• 2. వడ్డీ రేటు హెచ్చుతగ్గుల కారణంగా బాండ్ ధరలలో మార్పు.

ఈక్విటీ-ఆధారిత ఫండ్స్ కాకుండా మిగిలినవి ఎలా పనిచేస్తాయో మీరు మరిన్ని వివరాలను ఇక్కడ చదవవచ్చు. ఇప్పుడు, ఈ లాభాలు మీరు కలిగి ఉన్న ఈక్విటీ-ఆధారిత ఫండ్ కాని వాటి యొక్క నెట్ అసెట్ వాల్యూ (ఎన్ఎవి) లో మార్పుగా కనిపిస్తాయి. ఎన్ఎవి అనేది మ్యూచువల్ ఫండ్ స్కీం యొక్క ప్రతి యూనిట్ ఖర్చు. పైన పేర్కొన్న ఉదాహరణను కొనసాగిస్తూ, మీరు ఐదు సంవత్సరాల క్రితం ₹10,000 పెట్టుబడి పెట్టినప్పుడు, మీరు మ్యూచువల్ ఫండ్ స్కీం యొక్క 100 యూనిట్లను ప్రతి ఒక్క యూనిట్‌ని ఎన్ఎవి ₹ 100 వద్ద కొనుగోలు చేశారని అనుకుందాం. ఇప్పుడు, ఐదు సంవత్సరాల తర్వాత, ఎన్ఎవి ₹100 నుండి ₹150 వరకు పెరిగింది, అందువల్ల మీ 100 యూనిట్ల విలువ ₹15,000 అవుతుంది. ఈ ప్రక్రియలో మీరు సంపాదించిన మీ మూలధన లాభం ₹5000.

లేదు. అయితే, ఈక్విటీ-ఆధారిత ఫండ్స్ కాని వాటిని పన్ను భారం తక్కువగా ఉండే విధంగా రూపొందిస్తారు. అది ఎలాగో తెలుసుకుందాం.

మూల ధన లాభాల పన్ను లెక్కింపు కోసం, ఈక్విటీ ఆధారిత మ్యూచువల్ ఫండ్ కాని వాటిలో మీరు చేసిన పెట్టుబడి వ్యవధి (హోల్డింగ్ వ్యవధి అని కూడా పేర్కొనబడుతుంది) క్రింది విధంగా వర్గీకరించబడింది-

అందువల్ల, మీరు పెట్టుబడి తేదీ నుండి 36 నెలలలోపు మీ పెట్టుబడిని రిడీమ్ చేసుకుంటే, స్వల్పకాలిక మూల ధనలాభాల పన్ను (ఎస్‌టిసిజి పన్ను) మీ లాభానికి వర్తిస్తుంది, లేకపోతే, దీర్ఘకాలిక మూల ధనలాభాల పన్ను (ఎల్‌టిసిజి పన్ను) వర్తిస్తుంది. ఈక్విటీ-ఆధారిత ఫండ్స్ కాకుండా ఇతర వాటి పై మూలధన లాభం యొక్క పన్ను పరిధి వివిధ హోల్డింగ్ వ్యవధులకు భిన్నంగా ఉంటుంది, అనగా స్వల్పకాలిక మూలధన లాభంపై పన్ను మరియు దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభంపై పన్ను భిన్నంగా ఉంటాయి.

పైన చూపినట్లుగా, మీ హోల్డింగ్ వ్యవధి 36 నెలల కంటే తక్కువగా లేదా సమానంగా ఉంటే, అప్పుడు మీ క్యాపిటల్ గెయిన్ పై ఎస్‌టిసిజి పన్ను వర్తిస్తుంది. ఈ సందర్భంలో, పెట్టుబడిదారుకు వర్తించే పన్ను స్లాబ్ రేట్ల ప్రకారం మూలధన లాభం పన్ను విధించబడుతుంది (నివాస పెట్టుబడిదారులకు). మళ్ళీ, పైన పేర్కొన్న విధంగానే అదే ఉదాహరణను ఉపయోగించి మరియు మీరు 30% ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్‌లోకి వచ్చారని అనుకుంటూ, 2 సంవత్సరాల చివరిలో మీ ₹ 10,000 పెట్టుబడి విలువ ₹ 12,000 అని అనుకుందాం. ఈ సందర్భంలో, మీ క్యాపిటల్ గెయిన్ ₹ 2000, ఇది 30% వద్ద పన్ను విధించబడుతుంది, ఫలితంగా ₹ 600 ఎస్‌టిసిజి పన్ను విధించబడుతుంది. అందువల్ల, మీ పన్ను-సర్దుబాటు చేయబడిన రాబడులు ₹ 1400 (రూ 2000-₹ 600) అవుతాయి.

ఈక్విటీ-ఓరియంటెడ్ ఫండ్స్ కాకుండా ఇక్కడ పన్నును తగ్గించడానికి సహాయపడతాయి. ఐదు సంవత్సరాల చివరిలో మీరు ఎలా చూసారు; మీ పెట్టుబడి విలువ ₹ 15,000 అని మేము భావించాము. కాబట్టి, ఇక్కడ క్యాపిటల్ గెయిన్ ₹ 5000 ఉండాలి, కదా? తప్పు. ఈ సందర్భంలో, ఇండెక్సేషన్ తర్వాత (నివాస పెట్టుబడిదారుల కోసం) క్యాపిటల్ గెయిన్ 20% వద్ద పన్ను విధించబడుతుంది. ఇండెక్సేషన్ ద్వారా, ద్రవ్యోల్బణాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకుని, మీరు మీ పెట్టుబడి యొక్క కొత్త విలువను లెక్కించవచ్చు, అందువల్ల, క్యాపిటల్ గెయిన్స్ తక్కువగా మారుతాయి. ద్రవ్యోల్బణ సూచిక (సిఐఐ) ధర అనేది ప్రతీ ఆర్థిక సంవత్సరానికి ప్రకటించే ఈ విలువను నిర్ణయించడానికి ఉపయోగించే అంశం.

అది ఎలా జరుగుతుందో తెలుసుకుందాం-

ఇండెక్స్డ్ విలువ= (అమ్మకపు సంవత్సరం యొక్క సిఐఐ/కొనుగోలు సంవత్సరం యొక్క సిఐఐ) * అసలు పెట్టుబడి విలువ

మీ ఇండెక్స్డ్ విలువ (301/254) *10,000= ₹11,850.39
ఇప్పుడు, మీ క్యాపిటల్ గెయిన్ = ₹15,000- ₹11,850.39= ₹3149.6
మరియు ఎల్‌టిసిజి పన్ను @20% = ₹629.92

ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనం లేకుండా మరియు అదే పన్ను రేటు 20% LTCG వద్ద, మీరు ₹ 1000 (₹ 5000 యొక్క 20%) పన్ను చెల్లించి ఉండాలి. ఇది పైన పేర్కొన్న ఉదాహరణలో ఇక్కడ ఒక చిన్న వ్యత్యాసం, కానీ మీ పెట్టుబడి మరియు రిడెంప్షన్ లక్షలలో నడుస్తున్నప్పుడు, పన్ను మొత్తం భారీగా ఉండవచ్చు.

అందువల్ల, ఈక్విటీ-ఆధారిత మ్యూచువల్ ఫండ్ రాబడులు కాకుండా, దీర్ఘకాలికంగా ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనాన్ని ప్రవేశపెట్టడం ద్వారా పన్ను-సమర్థవంతమైన మరియు ఇన్ఫ్లేషన్-సెన్సిటివ్ రెండూ చేయబడతాయి.

క్యాపిటల్ గెయిన్స్ పన్నుకు అదనంగా వసూలు చేయదగిన సెస్ మినహాయించి పైన పేర్కొన్న లెక్కింపులు చేయబడతాయని దయచేసి గమనించండి.